NISA制度｜投資信託｜ふやす・そなえる

2024年から新たなNISA制度がスタートしました。
すでにNISAをご利用の方も、これから始められる方も。
ポイントを押さえてNISA制度のメリットを把握しましょう。

NISA3つのポイント
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よくあるご質問
はじめてのNISA
NISA口座開設

ここがすごい！
NISA3つのポイント

1 非課税投資枠の 大幅拡大: 2023年までの一般NISAは年間120万円、つみたてNISAは年間40万円が上限でしたが、2024年からのNISAでは成長投資枠が年間240万円、つみたて投資枠が年間120万円の合計360万円と大幅拡大されました。

2 非課税期間 無期限: これまで一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間と非課税保有期間が限られていましたが、NISAでは無期限となりました。

3 つみたて＆成長投資枠 併用OK: これまでは一般NISAとつみたてNISAの併用が出来ませんでしたが、2024年からのNISAではそれぞれ、「成長投資枠」「つみたて投資枠」として併用可能に。
ニーズに合わせて使いやすくなりました。

①非課税保有期間｜2024年からのNISA(成長投資枠・つみたて投資枠：無期限)｜2023年までのNISA(一般NISA：5年間(2027年末まで)、つみたてNISA：20年間(2042年末まで))②口座開設期間｜新NISA(成長投資枠・つみたて投資枠：恒久化)｜2023年までのNISA(一般NISA・つみたてNISA：2023年まで)③新規買付期間｜新NISA(成長投資枠・つみたて投資枠：2024年1月から)｜2023年までのNISA(一般NISA・つみたてNISA：2023年まで)④年間投資枠｜新NISA(成長投資枠：240万円、つみたて投資枠：120万円)｜2023年までのNISA(一般NISA：120万円、つみたてNISA：40万円)⑤非課税保有限度額(総枠)｜新NISA(成長投資枠・つみたて投資枠：1,800万円〈うち成長投資枠1,200万円〉(枠の再利用可))｜2023年までのNISA(一般NISA：600万円(枠の再利用不可)、つみたてNISA：800万円(枠の再利用不可))⑥対象商品｜新NISA(成長投資枠：上場株式・投資信託等(除外あり)、つみたて投資枠：長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託)｜2023年までのNISA(一般NISA：上場株式・投資信託等、つみたてNISA：長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託)⑦併用｜新NISA(成長投資枠・つみたて投資枠：併用可)｜2023年までのNISA(一般NISA・つみたてNISA：併用不可)⑧対象年齢｜新NISA(成長投資枠・つみたて投資枠：18歳以上)｜2023年までのNISA(一般NISA・つみたてNISA：18歳以上) — 新旧制度を比較

出所：各種資料をもとに北陸銀行が作成

NISAをより
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1生涯非課税限度額が 最大1,800万円に拡大: これまで非課税で投資できる最大金額は、一般NISAは600万円、つみたてNISAは800万円でしたが、2024年からのNISAでは1,800万円が生涯投資枠として新設されました。
※成長投資枠の利用は、1,200万円まで

2制度が恒久化され、 非課税保有期間が無期限に: これまでの一般NISAは5年間、つみたてNISAは20年間と、非課税保有期間が限られていましたが、2024年からのNISAでは、投資可能期間が恒久化し、非課税保有期間が、成長投資枠・つみたて投資枠ともに無期限となりました。
人生100年時代にあわせた長期的な資産形成に活かすことができます。

3売却分の投資枠は、 翌年以降再利用可能に: これまでのNISAでは売却分の非課税投資枠は再利用できませんでしたが、2024年からのNISAでは、売却した年の翌年以降、投資枠が再利用できるようになりました。
例えば、2030年までに生涯投資枠の1,800万円を使い切り、2030年に簿価200万円分を売却した場合、生涯投資枠の利用は1,600万円となり、翌年には再度200万円分の投資をすることが可能になります。

よくあるご質問

Q１.2023年までのNISAで保有していた商品はどうなりますか？

A１. 2023年までのNISAで投資したものについては、非課税期間満了まで保有できますが、2024年からのNISAへ移管（ロールオーバー）はできません。

①非課税期間終了前に売却する
②非課税期間終了後に課税口座へ移行する

のどちらかを選択する必要があります。

Q２.（金融機関変更について）すでに他の金融機関でNISAを利用しているのですが、 北陸銀行で新たにNISAを開設したい場合、どうしたらよいですか？

A２. 他金融機関から北陸銀行へNISA口座を変更される場合

①変更前の金融機関へ金融機関の変更を依頼し、「勘定廃止通知書」または「非課税口座廃止通知書」を受けとってください。
②お近くの北陸銀行窓口へ①で受けとった書類をご提出ください。
金融機関変更の旨をお伝えいただき、NISA口座開設のお手続きを行ってください。

※本年分の非課税枠を使用している場合は、本年分の非課税枠の金融機関変更はできません。

Q３.2024年以降、現在開設済みのジュニアNISA口座はどうなりますか？: A３. 非課税期間終了後、自動的に継続管理勘定に移管され、18歳になるまで非課税で保有することが可能です。なお、非課税で払い出しを行う場合、一部のみを払い出すことはできず、ジュニアNISAで保有する全てのお預かり残高を払い出した上で、ジュニアNISA口座は廃止となります。

初心者でもはじめられる
はじめてのNISA

2014年にスタートした個人投資家のための税制優遇制度のNISA。
NISA口座内で買付した株式や公募株式投資信託から得られる「配当金・分配金・譲渡益」が非課税になる制度です。
「まとまったお金で、いろいろな商品に投資したい」
「将来のためにコツコツと資産の形成をしたい」など、お客さまのライフスタイルや目的に合わせた活用方法を選ぶことができます。